Недавний законопроект Минфина, касающийся расширения обмена данными между Федеральной налоговой службой и Банком России, стал настоящим сенсацией и вызвал активное обсуждение в обществе. В данной статье разобраны основные аспекты, касающиеся новых проверок физлиц, а также советы, как минимизировать риски.
Кто попадет под объектив усиленного контроля
Эксперты в области права, такие как Александр Ерасов из юридической фирмы «Косенков и Суворов», отмечают, что в первую очередь под внимание налоговых органов попадут:
- Систематические крупные переводы на одну карту от различных отправителей.
- Регулярные небольшие поступления, связанные с арендой жилья или услугами.
- Торговля товарами между физическими лицами.
- Поступления, которые не соответствуют официально декларируемым доходам получателя.
Кроме того, Владислав Варшавский, управляющий партнер юридической компании «Варшавский и партнеры», подчеркивает, что, благодаря проходящей системе контроля, алгоритмы Центробанка смогут распознавать отклонения, включая возможные схемы сокрытия доходов и отмывания средств.
Как будет организован обмен данными между ФНС и Банком России
Согласно нововведениям, Федеральная налоговая служба будет передавать Центробанку сведения о счетах физических лиц, а также доступе к электронным средствам, включая карты и кошельки. Банк России сможет анализировать эту информацию и выявлять аномалии в транзакциях. В случае, если операции будут указаниями на скрытые доходы или деятельность без регистрации, данные будут возвращены в ФНС для дальнейшей проверки.
С 1 сентября 2026 года Росфинмониторинг также получит право мониторинга операций через Национальную систему платежных карт (НСПК), а детали взаимодействия определят в отдельном соглашении.
Как защитить себя от налоговых претензий
Финансовые консультанты рекомендуют следующие шаги для защиты от возможных претензий со стороны налоговых органов:
- Если вы регулярно получаете вознаграждение на личную карту, рекомендуется оформить статус самозанятого или открыть ИП (индивидуальный предприниматель), что даст возможность снизить налоговые ставки до 4–6%.
- Соблюдайте порядок хранения всех подтверждающих документов: договоров, расписок, чеков.
- На запросы от ФНС отвечайте в установленные сроки, обязательно прилагая нужные документы.
- Разделяйте личные и рабочие карты для упрощения учета.
- При получении крупных подарков оформляйте договор дарения.
Также стоит отметить, что Банк России акцентирует внимание на важности усиления идентификации, что в том числе связано с инициативой «Антидроп», направленной на борьбу с использованием гражданских счетов в мошеннических схемах.
